LINEAMIENTOS
PARA LA SOLICITUD Y PAGO DE RECURSOS CON CARGO AL
FIDEICOMISO PARA LA INFRAESTRUCTURA EN LOS ESTADOS (FIES)
CONTENIDO
I. DISPOSICIONES GENERALES
II. DISPOSICIONES PARA LA SOLICITUD
Y PAGO DE LOS RECURSOS
ORIENTACIÓN GENERAL PARA EL LLENADO
DE LOS FORMATOS A UTILIZAR PARA LA SOLICITUD Y PAGO DE RECURSOS CON CARGO
AL FIDEICOMISO PARA LA INFRAESTRUCTURA EN LOS ESTADOS (FIES)
A n e x o 1
A n e x o 3
ANEXO 2 Solicitud de Recursos al Fideicomiso para
la Infraestructura en los Estados (FIES)
ANEXO 4 Estado de Cuenta de los Recursos del FIES
Aplicados por la Entidad Federativa de ________________ correspondiente
al mes de ___________________
ANEXO 5 Informe de Avances y Resultados de las
Obras Realizadas con Recursos del Fideicomiso para la Infraestructura en los
Estados (FIES)
1.
Los presentes Lineamientos se fundamentan, principalmente,
en el artículo 31 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal;
25, párrafos primero y tercero, de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto
Público Federal; 2 y 21, fracción I, inciso j) del Decreto de Presupuesto
de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2003 (PEF); 182 y 184
del Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública Federal;
en el Contrato de Fideicomiso de Inversión y Administración suscrito por la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) con el Banco Nacional de Obras
y Servicios Públicos S.N.C. (Fiduciario), denominado Fideicomiso para la Infraestructura
en los Estados (FIES), y sus Reglas de Operación.
2.
Estos Lineamientos tienen por objeto regular el proceso para
la solicitud y pago de los recursos del FIES a las Entidades Federativas (Entidades).
3.
Los recursos disponibles, de acuerdo con el PEF y el contrato
constitutivo del FIES, se asignarán a las Entidades conforme a la estructura
porcentual que se derive de la distribución del Fondo General de Participaciones
reportado en la Cuenta Pública del Ejercicio Fiscal 2001.
a)
Con base en la estimación de los ingresos excedentes previstos en el inciso
j), de la fracción I, del artículo 21 del PEF que efectúe la SHCP, la Unidad
de Política y Control Presupuestario (UPCP) de la SHCP realizará aportaciones
provisionales al FIES, las cuales se regularizarán posteriormente con cargo
a dichos ingresos excedentes.
b)
En virtud del carácter provisional, tanto de las aportaciones realizadas por
el Gobierno Federal por medio de la SHCP al FIES, como de la asignación de
los recursos a las Entidades, éstas suscribirán una Carta Compromiso (Anexo
1) con el objeto de formalizar el acuerdo de cada Entidad para reintegrar
al Gobierno Federal, en su caso, la diferencia resultante a su cargo, en el
supuesto de que los recursos entregados fueron superiores a los que les corresponderían,
de acuerdo con las cifras definitivas de los ingresos excedentes objeto de
estos Lineamientos que se hayan registrado en la Cuenta de la Hacienda Pública
Federal del ejercicio fiscal 2003.
c)
El reintegro de las diferencias a que se hace referencia en el inciso anterior,
no implicará carga financiera adicional, y su devolución deberá concluir a
más tardar el 31 de diciembre de 2004, mediante depósito en la cuenta que
defina la SHCP para su ingreso a la Tesorería de la Federación.
4.
Los recursos del FIES entregados a las Entidades se deberán
destinar exclusivamente a gasto en proyectos de inversión en infraestructura
y su equipamiento. Se podrán incluir gastos indirectos por concepto de realización
de estudios, elaboración y evaluación de proyectos, supervisión y control
de dichas obras.
a)
En el ejercicio de los recursos del FIES por parte de las Entidades, se deberá
aplicar la legislación y normatividad aplicable.
b)
Los recursos del FIES que se ministren a las Entidades, no se podrán destinar
a gasto corriente y de operación, salvo que se trate de los gastos indirectos
señalados en este numeral.
c)
Las Entidades podrán destinar recursos del FIES a programas o proyectos convenidos
con dependencias o entidades del Gobierno Federal, únicamente para ejercerlos
en infraestructura pública y su equipamiento.
5.
Las Entidades asumen, por sí mismas, plenamente los compromisos
y responsabilidades vinculadas con las obligaciones jurídicas, financieras
y de cualquier otro tipo relacionadas con los proyectos y/o acciones contenidas
en el formato de solicitud de recursos, así como en lo relativo a la contratación,
ejecución, control, supervisión, documentación comprobatoria e integración
de los Libros Blancos, según corresponda en cumplimiento a las disposiciones
aplicables. Lo anterior, tendrá total independencia de los recursos que se
otorguen a las Entidades con cargo al patrimonio del FIES.
6.
Los presentes Lineamientos estarán vigentes durante el mismo
tiempo de vigencia del FIES.
7.
La interpretación de estos Lineamientos, para efectos administrativos,
estará a cargo de la SHCP, en el ámbito de su competencia.
8.
Las Entidades, previamente a la erogación de los recursos,
deberán comunicar formalmente por correo electrónico a la UPCP, específicamente
al Lic. Ricardo Miranda Burgos, Director General Adjunto de Estrategias, Gasto
Regional y Operación, con dirección de correo electrónico rmiranda@sse.gob.mx
y teléfonos 91-58-47-18 y 19:
a)
El nombre, cargo y firma del servidor público facultado para
solicitar los recursos y presentar los informes de avances físicos y financieros
correspondientes.
b)
La institución financiera, sucursal, plaza y número de cuenta
en la que se depositarán los recursos.
El servidor público que notifique la Entidad será
su enlace de comunicación con la SHCP y el FIES, en todos los asuntos concernientes
al respecto.
9.
Para recibir recursos del FIES, la Entidad deberá presentar
vía correo electrónico una solicitud formal de transferencia de recursos que
contendrá la firma autógrafa del servidor público facultado por la Entidad,
al área de la UPCP indicada en el numeral 8, mediante el formato que se presenta
en el Anexo 2 de estos Lineamientos.
a)
Los recursos se ministrarán a las Entidades de acuerdo con la programación
financiera que establezcan en el formato de solicitud de recursos.
b)
El número consecutivo que la Entidad asigne a cada proyecto será la clave
para su identificación y control. Por ello, se deberá vincular invariablemente
cada proyecto con su número para todo lo relacionado con el mismo.
c)
La UPCP revisará que los proyectos presentados por las Entidades se apeguen
a los términos establecidos en el PEF, en el marco que regula al FIES y en
los presentes Lineamientos. En caso de que algún proyecto no reúna los requisitos
necesarios, será devuelto de inmediato a la Entidad con las sugerencias de
la UPCP para que se realicen los ajustes correspondientes.
10.
La UPCP comunicará por correo electrónico las solicitudes procedentes
al Fiduciario, dentro de los dos días hábiles siguientes a la recepción de
la solicitud formal, para que se realice la transferencia electrónica de los
recursos a la cuenta que haya indicado la Entidad.
a)
Las transferencias se realizarán los días martes y jueves de
cada semana, para lo cual la Entidad deberá entregar su Recibo (Anexo 3),
debidamente requisitado y firmado por el servidor facultado por la Entidad,
así como una fotocopia de su identificación oficial, cuando menos con dos
días hábiles de anticipación, en la Delegación Estatal de BANOBRAS
o en la Gerencia de Negocios Públicos, Privados y
de Infraestructura, para la atención de Julio Godínez Cortés o José Armando
Osornio Rojo, correo electrónico jgodinez@banobras.gob.mx
o aosornio@banobras.gob.mx
dirección de oficinas centrales de BANOBRAS: Av. Javier Barros Sierra, No.
515, 2° piso, Col. Lomas de Santa Fe, Delg. Alvaro Obregón, C.P. 01219, México,
D.F. números de teléfono 52-70-12-00 Exts. 1303, 1304 y 1305; Fax 52 70 12
00 Exts. 3286 y 3287.
En caso en que el Recibo que se entregue
no reúna los requisitos establecidos, el Fiduciario informará a la Entidad
por conducto del servidor público facultado para ello, quien subsanará lo
que corresponda, a fin de que se continúe con el trámite respectivo.
b)
Los recursos remanentes por reprogramaciones, modificaciones, ahorros o economías
en los proyectos específicos de las Entidades, se podrán aplicar a otros proyectos
de infraestructura, siempre y cuando se presente oportunamente la solicitud
formal ante la UPCP, en los términos de estos Lineamientos.
c)
Para apoyar a las Entidades en el seguimiento y control de los recursos, así
como para que se mantenga calidad en la información que se compartirá entre
las Entidades y la UPCP, se sugiere enviar por correo electrónico al área
citada de la UPCP, el Estado de Cuenta Mensual que se presenta en el Anexo
4 de los Lineamientos.
d)
El Fiduciario llevará los registros contables por cada Entidad y realizará
el control de las operaciones financieras efectuadas con cargo al FIES y a
favor de cada Entidad.
11.
El FIES pagará las solicitudes que le sean presentadas formalmente
a través de la UPCP y que reúnan los requisitos establecidos, a más tardar
el último día hábil del mes de noviembre del ejercicio 2003. Se ministrarán
los apoyos autorizados hasta el límite de los recursos que correspondan a
cada Entidad, y de conformidad con las disponibilidades financieras del FIES.
Será responsabilidad de las Entidades ejercer los recursos que le sean transferidos,
a más tardar el 31 de diciembre de 2003.
12.
En lo referente a la aplicación de los recursos del FIES, las
Entidades Federativas deberán presentar un informe trimestral a la SHCP, por
conducto de la UPCP, así como a la Secretaría de la Función Pública, dentro
de los 20 días hábiles siguientes al término de cada trimestre, de acuerdo
con el formato que se incluye en el Anexo 5 de estos Lineamientos. Asimismo,
deberán presentar en el mismo formato un Informe de Cierre del Ejercicio,
el cual se deberá entregar a más tardar el último día hábil del mes de febrero
de 2004.
13.
Las Entidades deberán incluir en su Cuenta Pública y en los
informes sobre el ejercicio del gasto público al Poder Legislativo, la información
correspondiente a la aplicación de estos recursos.
1.
El Anexo 1 es la Carta Compromiso que suscribirá cada
Entidad con el Gobierno Federal; sólo se deberán proporcionar los datos que
se solicitan y suscribirla el servidor público facultado para ello.
2.
En el Anexo 2 para la Solicitud de Recursos del FIES,
se deberá tener cuidado en que cada proyecto tenga el mismo número de identificación
en todo lo relacionado con el mismo. Se deberá enviar el archivo en formato
de Excel (xls), por lo que la firma autógrafa del servidor público facultado
se deberá pegar como una imagen en el formato de solicitud de recursos en
Excel.
a)
Se deberá registrar con un número consecutivo cada solicitud. Este número
servirá para controlar las solicitudes recibidas de parte de las Entidades.
b)
Se deberá elaborar y enviar un formato para cada una de las ministraciones
que requieran las Entidades.
c)
Se deberá tener cuidado en la programación de las ministraciones, porque con
base en ella se harán los depósitos a la cuenta notificada por las Entidades.
d)
Se deberá indicar el total de recursos que se solicita en cada ministración;
este total será el resultado de sumar los montos requeridos para cada uno
de los proyectos incluidos en el formato.
e)
La meta que se establecerá para cada proyecto, deberá corresponder únicamente
a la que se ejecutará con los recursos del FIES.
3.
El Anexo 3 es el Recibo de las Entidades para acreditar
que se llevó a cabo el depósito por parte de BANOBRAS a la cuenta que fue
notificada. Sólo se deberán proporcionar los datos requeridos, firmarlo y
anexar una copia fotostática de la identificación oficial del servidor público
facultado.
4.
El Anexo 4 es para llevar un Estado de Cuenta Mensual,
motivo por el que se deberá identificar cada proyecto con el número que le
fue asignado y cuidar que sean congruentes y correctas las cantidades relativas
a cada proyecto durante su ejercicio, así como los montos del total asignado
en el FIES a la Entidad, los pagos acumulados, los recursos a pagar y los
recursos disponibles hasta el mes correspondiente, tanto a nivel de cada proyecto,
como en lo que se refiere al total para la Entidad. Se deberá enviar el archivo
en formato de Excel (xls).
El Estado de Cuenta Mensual es de apoyo a las Entidades,
por lo que es opcional su utilización y envío a la UPCP.
5.
El Anexo 5 es para la presentación del Informe Trimestral
y del Cierre del Ejercicio. Su estructura es similar al formato de Solicitud
de Recursos, pero permitirá registrar lo programado y lo realizado en lo que
corresponde a los avances y resultados acumulados al periodo respectivo, tanto
físicos (metas), como presupuestarios (financieros). Se deberá enviar el archivo
en formato de Excel (xls) debidamente firmado por el servidor público facultado.
Dicha firma autógrafa se deberá pegar como una imagen en el formato en Excel.
A n e x o 1
COMPROMISO QUE ASUME EL ESTADO DE -------------- CON
RELACIÓN A LA ENTREGA DEL GOBIERNO FEDERAL DE LA PARTE QUE LE CORRESPONDE
EN LOS EXCEDENTES DE INGRESOS A QUE SE REFIERE EL INCISO J) DE LA FRACCIÓN
I DEL ARTICULO 21 DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACIÓN PARA EL EJERCICIO
FISCAL DE 2003.
ANTECEDENTES:
1.- El artículo 21 del Presupuesto de Egresos de la
Federación para el ejercicio fiscal de 2003, establece que el Ejecutivo Federal,
por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, en los términos
de las disposiciones aplicables, podrá autorizar a las dependencias y entidades
para que realicen erogaciones adicionales con cargo a los ingresos que obtengan
en exceso a los previstos para el presente ejercicio fiscal; en específico
en el inciso j) de la fracción I, del citado artículo 21, se establece que
dichos excedentes, se aplicarán de la manera siguiente:
“j) La suma que resulte de los excedentes de
las fracciones I; II; III numerales 3 a 6; IV; V numeral 2 inciso E; del artículo
1 de la Ley de Ingresos de la Federación, así como los aprovechamientos a
que se refiere la fracción VI de dicho artículo, distintos de los previstos
en los incisos f), g), y h) de la fracción I del presente artículo, se aplicarán
una vez descontado en su caso el incremento en el gasto no programable respecto
del presupuestado...; y en un 50 por ciento para gasto de inversión en infraestructura
en las entidades federativas conforme a la estructura porcentual que se derive
de la distribución del Fondo General de Participaciones reportado en la Cuenta
Pública correspondiente al ejercicio fiscal 2001.”
2- En el contexto anterior, la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público, ha considerado conveniente atender la solicitud del Estado
de ----------- para entregarle, por conducto del Banco Nacional de Obras
y Servicios Públicos S.N.C., durante 2003, en los términos del
contrato del Fideicomiso que al efecto se celebre, la cantidad de $---------------,
calculada con base a una estimación de los recursos excedentes referidos en
el antecedente No. 1 de este documento y conforme al procedimiento ahí descrito.
Por lo anterior, mediante el presente documento,
con fundamento en lo dispuesto por los artículos (fundamento de facultades
de quien suscriba) y demás disposiciones relativas y aplicables, el Estado
de --------------------, a través del C...................................,
(cargo) formaliza la adopción frente al Gobierno Federal, del siguiente
C O M P R O M
I S O:
ÚNICO.- Para el caso de que los recursos
entregados en cantidad de $--------------, en los términos del antecedente
No. 2 de este documento, resultaren superiores a los que le correspondieron
conforme a las cifras definitivas de los recursos excedentes a que se refiere
este documento que se presenten conforme a los resultados correspondientes
a la Cuenta de la Hacienda Pública Federal de 2003, el Estado de ------------
se compromete a reintegrar al Gobierno Federal la diferencia resultante a
su cargo, sin ninguna carga financiera adicional, en partes iguales que
se cubrirán mensualmente a partir de junio de 2004 y hasta el 31 de diciembre
de ese mismo año, mediante depósitos en la cuenta que la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público autorice, para su integración a la Tesorería de
la Federación.
El Estado de ---------------- manifiesta
que para la adopción y formalización del compromiso contenido en este documento
se ha cumplido con las disposiciones legales y administrativas locales.
México, D.F.,
(CARGO DEL FUNCIONARIO QUE SUSCRIBIRÁ)
(Firma autógrafa en 3 ejemplares)
(NOMBRE DEL FUNCIONARIO QUE SUSCRIBIRÁ)
[PAPEL MEMBRETADO]
FECHA
BUENO POR: $__________________
Recibimos del Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos,
S.N.C., en su carácter de Fiduciaria en el Fideicomiso “2061 Fideicomiso para
la Infraestructura en los Estados”, la cantidad de $___________(Letra), que
representa el ___% del importe para la ejecución del (los) proyecto (s) N°
(os) __, autorizado (s) por la Unidad de Política y Control Presupuestario
de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, quien los presentó al Comité
Técnico del Fideicomiso.
Nombre de la Dependencia y Entidad Federativa.
Nombre y firma del servidor público facultado.
